- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 最大65万円の青色申告特別控除
- 赤字を最長3年間繰り越し可能
- 家族への給与を必要経費にできる
- 自宅家賃や光熱費の一部を経費にできる
- 減価償却の特例が利用できる
単式簿記を用いた場合は控除額が10万円に減るため、節税効果を狙うなら複式簿記での記帳が推奨されます。
白色申告
白色申告は単式簿記による簡易的な方法です。事前申請は不要ですが、控除や赤字繰越などのメリットはありません。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 最大65万円の青色申告特別控除
- 赤字を最長3年間繰り越し可能
- 家族への給与を必要経費にできる
- 自宅家賃や光熱費の一部を経費にできる
- 減価償却の特例が利用できる
単式簿記を用いた場合は控除額が10万円に減るため、節税効果を狙うなら複式簿記での記帳が推奨されます。
白色申告
白色申告は単式簿記による簡易的な方法です。事前申請は不要ですが、控除や赤字繰越などのメリットはありません。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 最大65万円の青色申告特別控除
- 赤字を最長3年間繰り越し可能
- 家族への給与を必要経費にできる
- 自宅家賃や光熱費の一部を経費にできる
- 減価償却の特例が利用できる
単式簿記を用いた場合は控除額が10万円に減るため、節税効果を狙うなら複式簿記での記帳が推奨されます。
白色申告
白色申告は単式簿記による簡易的な方法です。事前申請は不要ですが、控除や赤字繰越などのメリットはありません。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 最大65万円の青色申告特別控除
- 赤字を最長3年間繰り越し可能
- 家族への給与を必要経費にできる
- 自宅家賃や光熱費の一部を経費にできる
- 減価償却の特例が利用できる
単式簿記を用いた場合は控除額が10万円に減るため、節税効果を狙うなら複式簿記での記帳が推奨されます。
白色申告
白色申告は単式簿記による簡易的な方法です。事前申請は不要ですが、控除や赤字繰越などのメリットはありません。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
結論から言うと、副業やダブルワークの収入が20万円を超えると確定申告は必要です。ただし「医療費控除や住宅ローン控除」「払いすぎた税金の還付」を受けられる人は、20万円以下でも確定申告をしたほうが得になります。
確定申告の方法には「青色申告」と「白色申告」の2種類がありますが、節税効果の高い青色申告がおすすめです。本記事では「確定申告の概要」「青色申告と白色申告の違い」「20万円ルール」について解説します。
確定申告とは？
確定申告とは、1年間の「所得」と「所得税」を確定させ、国（税務署）に申告することです。
所得＝収入－経費
所得税＝（収入－経費－控除）×税率
所得税の税率は、所得が多いほど高くなります。なお申告を忘れると加算税・延滞税といったペナルティが課されるため注意が必要です。
確定申告の種類
青色申告
青色申告は複式簿記で記帳する方法で、事業所得や不動産所得がある人が対象です。事前に青色申告承認申請書を提出する必要があります。
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
- 最大65万円の青色申告特別控除
- 赤字を最長3年間繰り越し可能
- 家族への給与を必要経費にできる
- 自宅家賃や光熱費の一部を経費にできる
- 減価償却の特例が利用できる
単式簿記を用いた場合は控除額が10万円に減るため、節税効果を狙うなら複式簿記での記帳が推奨されます。
白色申告
白色申告は単式簿記による簡易的な方法です。事前申請は不要ですが、控除や赤字繰越などのメリットはありません。
- 特別控除なし
- 赤字の繰り越し不可
簡単ですが金銭的なデメリットが大きいため、基本的には青色申告がおすすめです。
確定申告が必要な人
副業・ダブルワークをしている人で、以下の条件に当てはまる場合は確定申告が必要です。
- アルバイト以外の副業所得が20万円を超える人（例：クラウドソーシング・YouTube・ブログ収入など）
- 副業アルバイトの給与所得が20万円を超える人
本業の給与が2,000万円を超える人は、副業が0円でも確定申告が必要です。
20万円以下でも申告したほうが良いケース
- 医療費控除：年間10万円を超える医療費を支払った場合に所得控除が受けられる
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用して一定要件を満たす場合に税額控除が受けられる
- 還付申告：払いすぎた税金が戻るケース（源泉徴収分の還付など）
これらは義務ではありませんが、申告を行うことで税負担を減らせたり還付を受けられます。
まとめ：20万円ルールと確定申告
副業所得が20万円を超えたら確定申告は必須です。20万円以下でも控除や還付を受けられる場合は、積極的に申告を行いましょう。青色申告を活用することで節税メリットも大きくなります。
